Quy định mức thu, chế độ thu nộp, quản lý và sử dụng phí hoạt động chứng khoán áp dụng tại các tổ chức kinh doanh dịch vụ chứng khoán.

BIỂU PHÍ HOẠT ĐỘNG CHỨNG KHOÁN

(Ban hành kèm theo Thông tư số 38/2011/TT-BTC ngày 16/3/2011 của Bộ Tài chính)

1. Toàn văn

   STT	Tên khoản thu phí	Mức thu	Đơn vị thu phí	Đối tượng nộp phí
   1	Phí bảo lãnh phát hành	Từ 0,5% đến 2% tổng giá trị bảo lãnh phát hành đối với cổ phiếu	Công ty chứng khoán, ngân hàng thương mại	Tổ chức phát hành
   2	Phí môi giới mua, bán chứng khoán (áp dụng cho cả chứng khoán đăng ký giao dịch tại UPCOM (giao dịch chứng khoán của các công ty đại chúng chưa niêm yết đăng ký giao dịch tại Sở Giao dịch Chứng khoán thành phố Hà Nội))		Công ty chứng khoán	Khách hàng
   a	Cổ phiếu, chứng chỉ quỹ	Từ 0,15% đến 0,5% giá trị giao dịch
   b	Trái phiếu	Từ 0,02 % đến 0,1% giá trị giao dịch
   3	Phí quản lý danh mục đầu tư	Tối đa 2%/giá trị vốn ủy thác bình quân/năm	Công ty quản lý quỹ	Khách hàng
   4	Phí quản lý quỹ đầu tư	Tối đa 2%/giá trị tài sản ròng của quỹ (NAV) hoặc giá trị tài sản ròng của danh mục/năm	Công ty quản lý quỹ	Quỹ đầu tư chứng khoán
   5	Phí dịch vụ bảo quản, giám sát tài sản của Quỹ đầu tư, Công ty đầu tư chứng khoán	Tối đa 0,15% giá trị tài sản giám sát	Ngân hàng giám sát	Quỹ đầu tư chứng khoán, công ty đầu tư chứng khoán

   STT	Tên khoản thu phí	Mức thu	Đơn vị thu phí	Đối tượng nộp phí
   6	Phí đại diện người sở hữu trái phiếu	Tối đa 0,1% tổng giá trị trái phiếu phát hành	Ngân hàng thương mại tham gia thị trường trái phiếu	Tổ chức phát hành trái phiếu
   7	Phí phát hành chứng chỉ quỹ		Công ty quản lý quỹ	Quỹ đầu tư chứng khoán
   a	Tổng giá trị chứng chỉ quỹ chào bán dưới 500 tỷ đồng	2%/vốn huy động/đợt phát hành chứng chỉ quỹ
   b	Tổng giá trị chứng chỉ quỹ chào bán trên 500 tỷ đồng đến dưới 1000 tỷ đồng	1,5%/vốn huy động/đợt phát hành chứng chỉ quỹ
   c	Tổng giá trị chứng chỉ quỹ chào bán từ 1000 tỷ đồng trở lên	1%/vốn huy động/đợt phát hành chứng chỉ quỹ
   8	Phí thanh toán bù trừ tiền giao dịch chứng khoán		Ngân hành chỉ định thanh toán	Thành viên lưu ký chứng khoán
   a	Cổ phiếu, chứng chỉ quỹ	0,01% giá trị thanh toán bù trừ ròng của từng thành viên/phương thức thanh toán/ngày thanh toán, nhưng tối thiểu không thấp hơn 5.000 đồng/ngày/thành viên, tối đa 300.000 đồng/ngày/thành viên
   b	Trái phiếu	0,001% giá trị thanh toán bù trừ ròng của từng thành viên/phương thức thanh toán/ngày thanh toán, nhưng tối thiểu 5.000 đồng/ngày/ thành viên, tối đa 300.000 đồng/ ngày/thành viên